「銀行の格付け」と言いますと、融資を受ける時に融資の可否を左右するものであるというイメージが強いと思います。社長は、自分たちがどこのランクに属しているのかを気にしており、融資が受けられるどうかの問題のみで捉えているのではないでしょうか。
しかし、一般的に言われているこの銀行格付けのことを、銀行では「自己査定」あるいは「資産査定」と呼びます。銀行では「格付け」と言うと、日本スタンダード＆プアーズや日本格付研究所等の格付け機関から評価されるものであり、株や債権、社債を購入する時の目安とする格付けをイメージしています。
では銀行格付とは何なのでしょうか。また銀行内部でどのようなことが行われているのでしょうか。気になる方は続きをご覧ください。
中小企業の特徴に過小資本とあるように、多くの中小企業は資金繰りを円滑に廻していくためには銀行融資に頼らざるを得ません。また借入の目的には運転資金と設備投資資金の２つしかなく、それぞれ目的に応じて借入方法が変わってきます。
中小企業の資金繰りを語るとき、銀行から運転資金をどのように借りるのか？ここが超重大ポイントとなります。要は資金繰りに悩む会社・資金繰りに悩まない会社の境界がここなのです。キーワードは「短期」と「長期」です。
銀行が教えてくれない資金繰り改善のヒントがここにあります。気になる方は続きをご覧ください。
「債務者区分」とは、債務者（企業）の財務状況、資金繰り、収益力等により、返済の能力を判定して、その状況等により債務者を正常先、要注意先、破綻懸念先、実質破綻先及び破綻先に区分することをいいます。
この債務者区分により、銀行は、その企業への融資スタンスを大きく変えています。自分の会社の債務者区分を良い区分にすることが、銀行があなたの会社へ融資を出しやすくするためにとるべき対策の一つとなります。
経営者にとっては銀行対策の知識として必要なものとなりますから、ぜひ続きをご覧になられて銀行取引に対する知見を深めてください。
売上は順調に伸びており、利益も確実に増えている。損益計算では大幅な黒字になっているにもかかわらず、一向にお金が手元に残らずむしろ資金繰りは苦しくなっている…
会社のお金はどこに行ってしまっているのか？という悩みをお持ちの社長が多くいらっしゃいます。しかし、ほとんどの会社の場合、これが当たり前なのです。
資金繰りの悩みを解決するためには「売上を増やすしかない！」このように思われている方は是非続きをご覧ください。売上を増やしても会社にお金が残ることはなく、資金繰りの悩みは解決しない理由が分かるはずです。
鉄鋼業を営んでいるA社。最近になって急に資金繰りに余裕が無くなってきたと感じています。売り上げは以前より下がりましたが、赤字になるまでは落ち込んではいません。
しかし、黒字であるにもかかわらず、ほとんどお金が手元に残らない状態なのです。むしろ最近ではお金が不足がちで、月末には手形を割り引くなどして支払いに対応している・・・そんな状況です。
なぜ、利益が出ているにもかかわらず手元にお金が残らないのかが知りたいと悩んでいます。
あなたはこの悩みに対して明確な答えを出すことができますか？もしできなければ、今回の記事はあなたの資金繰りに対する知見を拡げる大きなきっかけとなることでしょう。ぜひ続きをご覧ください。
こちらの記事は前回の記事（銀行員の損益計算書の見方（その１））の続きです。
銀行格付についてではなく、純粋に銀行員が決算書の一部である「損益計算書」をどのような視点で見ているのか？についてお伝えしているものになります。
前回の記事と併せてご覧いただくことでより理解が深まることでしょう。
気になる方は続きをご覧ください。
これまでに銀行格付について何度かお伝えしてきましたが、銀行員が損益計算書をどのようなことに注視しているのか？このような１つの財務諸表にフォーカスを置いたものはこれまでお伝えしてきませんでした。
銀行格付で言うと、損益計算書の重要指標は営業利益と経常利益です。しかし損益計算書には売上高を始めとし、企業の状況を分析するためには切っても切り離せないものがあります。
そこで今回は銀行員が損益計算書をどのように見ているのかについてお伝えしていこうと思います。（内容が長くなるため２部構成でお伝えします。）
最近では融資の依頼を行うと銀行から資金繰り表の提出を求められるケースが増えてきました。なぜ銀行が資金繰り表を欲しがるのかというと、融資したお金が返済されるかどうかを知りたいからです。
前回は「資金繰りとは何か？」ということについてお伝えしましたが今回は「資金繰り表とは何か？」についてお伝えしていこうと思います。資金繰りの心配なく、経営に専念できる環境が欲しい方は資金繰り表を作成すればその想いを叶えることが可能です。そのためには、資金繰り表とは何か？ということを理解しなければなりません。
気になる方は続きをご覧ください。
C社の事例 (設立1年目の自動車部品製造の会社)
創業して間もないので、金融機関からのお金の調達に苦労しています。C社の社長は今迄資金繰りについて深く考えたことはなく、日々のお金の調達が出来ればいいくらいにしか考えていなかったのです。
ある社長から、「会社の資金繰りをどのように考えているのか。お金が足りなくなればどこからか調達してくればいいという考えでは資金繰りは楽にならない」という話を聞きましたが、一体どういうことなのかわかりません。今後の会社の資金繰りにもかかわってくるので、勉強をしたいと思っているという状態です。
こんな悩みを抱える社長は多いのではないのでしょうか。資金繰りとは何か？あなたはこう質問されて明確に答えることはできますか？明確に答えられない方は続きをご覧ください。
バブル崩壊を機に導入された銀行格付。令和元年１２月に銀行格付の大元とされる金融検査マニュアルが廃止されて既に３年という時を経過しようとしています。しかしいまだに世間ではこの銀行格付に対する様々な情報があふれ、真偽のほどが怪しい情報をもとに決算書を修正する企業も少なくありません。
断言しますが、いくら決算書の数字を修正しても全く意味はありません。なぜ意味がないのか？これは銀行格付の３つのステップを理解し、そこでどのようなことが行われているのかを理解すれば納得されることでしょう。
気になる方は続きをご覧ください。
